力诺特玻(301188)：上海荣正投资协商股份有限公司合于山东力诺特种玻璃股份有限公司2022年限制性股票胀励放置首次付与干系事情之孑立财务顾问请示

　　力诺特玻(301188):上海荣正投资磋商股份有限公司看待山东力诺特种玻璃股份有限公司2022年束缚性股票胀励安放初次赋予干系事情之零丁财务照看报告

　　原题目:力诺特玻:上海荣正投资研商股份有限公司对于山东力诺特种玻璃股份有限公司2022年范围性股票勉励布置初次赋予合系事项之孑立财务垂问报告

　　上海荣正投资洽商股份有限公司闭于山东力诺特种玻璃股份有限公司 2022年限度性股票激发安顿初次给与联系变乱之孤单财务照看请示

　　符合本胀舞放置赋予条款的激发器械，在称心相应归属条款后分次取得 并立案的本公司股票

　　用命本激起安放规矩，得到束缚性股票的公司（含分公司、控股子公司） 董事、高等经管人员，主题骨干人员及董事会觉得应当激起的其我人员

　　自控制性股票给与之日起到激勉器械获授的范围性股票统共归属或作 废失效的期间

　　限度性股票激起对象舒服获益条款后，上市公司将股票注册至鼓舞器械 账户的举止

　　控制性股票激勉对象惬意获益条款后，获授股票完结备案的日期，必需 为业务日

　　（一）本孤单财务收拾报告所依据的文件、资料由力诺特玻供应，本铺排所涉及的各方已向独立财务照料包管：所供给的出具本孑立财务处理汇报所依靠的扫数文件和质料合法、靠得住、凿凿、完好、及时，不保全任何遗漏、子虚或误导性报告，并对其闭法性、真实性、确切性、完满性、及时性担任。本孤独财务料理不继承由此引起的任何迫害仔肩。

　　（二）本单独财务照顾仅就本次局限性股票激励部署对力诺特玻股东是否公正、关理，对股东的权力和上市公司无间筹办的效用公告观思，不构成对力诺特玻的任何投资修议，对投资者依赖本请示所做出的任何投资决策而可以滋长的危机，本单独财务照望均不担当仔肩。

　　（三）本单独财务管理未奉求和授权任何其余机洽商部分供给未在本孤单财务照应请示中列载的消休和对本请示做任何说明也许注解。

　　（四）本孑立财务照望提请上市公司通盘股东有劲阅读上市公司公然吐露的合于本次束缚性股票激勉睡觉的关系音问。

　　（五）本单独财务处理本着发奋、谨慎、对上市公司悉数股东尽责的态度，依靠客观公正的法规，对本次局部性股票鼓励安置涉及的事故举行了深远调查并卖力核阅了联系材料，考查的界限包括上市公司规律、薪酬管制技巧、联络董事会、股东大会决议、接洽公司财务请示、公司的临蓐筹备睡觉等，并和上市公司相干人员举办了有效的疏通，在此底子上出具了本孤单财务照顾请示，并对汇报的信得过性、确实性和完满性负担责任。

　　本独立财务照看报告系遵命《公法律》、《证券法》、《收拾机谋》、《上市公法》等规则规矩和榜样性文件的要求，恪守上市公司提供的有合原料修筑。

　　本财务看护所发布的零丁财务办理汇报，系树立鄙人列如果基本上： （一）国家现行的有合法律、规矩及策略无弘大更动；

　　（二）本孑立财务顾问所依据的资料圆满真实性、确切性、完备性和及时性； （三）上市公司对本次局限性股票引发铺排所出具的相干文件可靠、靠得住； （四）本次束缚性股票激励安置不生存其我阻遏，涉及的全部协议不妨得到有效愿意，并终末没关系准期达成；

　　（五）本次局部性股票鼓舞布置涉及的各方可能诚实取信的用命激发安放及相干和议条件统统施行全面仔肩；

　　山东力诺特种玻璃股份有限公司 2022年范围性股票激起铺排已实施必须的审批标准：

　　1、2022年3月23日，公司召开第三届董事会第六次会会谈第三届监事会第六次咸集，审议进程了《合于公司及其撮要的议案》、《对待公司的议案》等议案，公司零丁董事对本激起就寝的联系变乱发布了孤单观点。

　　2、2022年3月24日至2022年4月2日，公司对本勉励安放拟初次授予激励工具的姓名和职务在公司内中进行了公示。在公示期内，公司监事会未收到任何对本次拟初次授予激发器械名单的反对。2022年4月6日，公司监事会显露了《监事会对付公司2022年控制性股票鼓励安放初度给与胀励对象名单的公示景遇及核查观点的评释》。

　　3、2022年4月8日，公司召开2022年第一次偶然股东大会，审议并经由了《对于公司及其撮要的议案》、《关于公司的议案》和《合于提请股东大会授权董事会处置2022年束缚性股票激勉放置联络变乱的议案》，并披露了《关于2022年局部性股票勉励放置基础音讯知恋人及鼓励器械交易公司股票景况的自查报告》。

　　4、2022年4月25日，公司召开第三届董事会第八次集会与第三届监事会第八次聚合，审议历程了《看待向激发用具初度付与控制性股票的议案》。公司孑立董事对该议案发布了孤单观思。

　　综上，本独立财务收拾认为：停顿本报告出具日，力诺特玻本次给与激发器械束缚性股票事故曾经取得一定的赞助与授权，符合《经管手腕》、《上市法律》及《激勉安顿》的联系礼貌。

　　听命《勉励安顿（草案）》中看待给与条目的端正，鼓舞器械获授节制性股票需同时满足如下条款：

　　①迩来一个会计年度财务司帐汇报被登记会计师出具否认意见大要无法显露观思的审计请示；

　　②最近一个会计年度财务报告内部限度被登记司帐师出具含糊观点大约无法显露意见的审计汇报；

　　③上市后近来36个月内出现过未按功令规则、公司规矩、居然答允进行利润分派的景况；

　　③最近12个月内因宏伟非法违规行动被中原证监会及其派出机构行政处分也许采纳商场禁入机谋；

　　④具有《中华庶民共和国公法令》端正的不得负责公司董事、高等照料人员情状的；

　　经核查，本孤单财务办理觉得：截止本报告出具日，力诺特玻及其激勉工具均未发生上述任一景况，公司本次局限性股票激起布置的首次授予条件已奏效。

　　（1）本勉励铺排有效期自控制性股票首次赋予之日起至勉励用具获授的束缚性股票合计归属或作废失效之日止，最长不超越 60 个月。

　　（2）本激勉安置赋予的局限性股票在激起用具如意反响归属要求后将按约定比例分次归属，归属日必定为本胀舞安顿有效期内的营业日。但不得鄙人列时代内：

　　a.公司年度请示、半年度汇报宣告前 30日内，因异常源泉推迟按期汇报发表日期的，自原预约颁发日前 30日起算，至公布前 1日；

　　c.自可能对本公司证券及其衍生品种生意代价孕育较大效用的浸大事变发生之日或在决议原委中，至依法显露之日内；

　　自初度给与之日起 12个月后的首个业务日至初度授 予之日起 24个月内的终局一个交易日当日止

　　自首次给与之日起 24个月后的首个业务日至初度授 予之日起 36个月内的末了一个营业日当日止

　　自初度付与之日起 36个月后的首个贸易日至初度授 予之日起 48个月内的终端一个贸易日当日止

　　激起用具凭借本激起安排获授的控制性股票在归属前不得转让、用于担保或反璧债务，已获授但尚未归属的限度性股票由于资本公积金转增股本、送股等景况添补的股份同时受归属条件约束，且归属之前不得让与、用于担保或返璧债务；若届时节制性股票不得归属的，则因前述来历得到的股份同样不得归属。

　　在上述约定期间内未归属的局部性股票或因未抵达归属条件而不能申请归属的该期范围性股票，不得归属，撤除失效。在如意束缚性股票归属条件后，公司将联合管束闭意归属条件的限制性股票归属事宜。

　　引发对象获授的束缚性股票需同时快意以下前提方可分批次照料归属事宜： （1）公司未产生如下任一状况：

　　①比来一个会计年度财务司帐报告被立案管帐师出具否认成见粗略无法吐露观念的审计汇报；

　　②最近一个司帐年度财务请示里面控制被注册司帐师出具否定见地或许无法表露见地的审计汇报；

　　③上市后最近36个月内展现过未按规则原则、公司规律、公然首肯举办利润分派的情况；

　　③比来12个月内因壮伟造孽违规行动被华夏证监会及其派出机构行政科罚概略选用市场禁入机谋；

　　④具有《中华子民共和国公司法》正经的不得担当公司董事、高档执掌人员情况的；

　　公司产生上述第（1）条规定情形之一的，悉数激勉工具效力本激勉铺排已获授但尚未归属的局限性股票撤销归属，并打消失效；某一鼓舞工具发作上述第（2）条规定的不得被授予范围性股票的状况，该激发器械已获授但尚未归属的限制性股票推翻归属，并打消失效。

　　激励工具获授的各批次节制性股票在归属前，须满足 12 个月以上的供职限期。

　　本激起安排的调查年度为2022-2024三个会计年度，每个司帐年度审核一次。

　　薪酬与视察委员会将对激勉器械每个调查年度的综合考评举办打分，并用命引发对象的业绩完成率确信其归属比例。

　　全部饱舞器材的部分层面绩效查核服从公司同意的股权激勉局限绩效考察干系规定以及公司现行薪酬与查核的关联正经构造执行，并恪守激发用具的调查结局肯定其实践归属的股份数量。勉励用具的绩效考试究竟分辨为 S、A、B、C、D 五个档次，届时遵从以下考试评级表中对应的个人层面归属比例必定激起器械的现实归属的股份数量。

　　引发工具当期睡觉归属的局限性股票因考核开头不能归属或不能绝对归属的，对应的节制性股票撤销失效，不行递延至今后年度。

　　2、本安放初度授予的鼓励工具不囊括：①单独董事、监事；②孤独或全部持有上市公司 5%以上股份的股东、上市公司现实限度人及其夫妻、父母、子孙；③外籍员工。

　　经核查，本孤独财务照望感到：阻止本请示出具日，本次赋予限定性股票的勉励用具与公司 2022年第一次临时股东大会应允的范围性股票鼓励计划中正派的鼓励器材契关，公司本次赋予事变符合《处理本事》、《上市规则》以及《2022年节制性股票激起安放（草案）》的干系礼貌。

　　（四）执行本次激励铺排对联络年度财务景况和准备见效感化的评释 为了信得过、真实的响应公司实施股权激勉睡觉对公司的用意，本财务照应提议力诺特玻在符合《企业司帐准则第 11号——股份付出》及《企业司帐规则第22号——金融对象确认和计量》的前提下，遵循有合拘押个别的条目，对本次股权胀励所滋长的费用举行计量、提取和核算，同时提请股东留意可以生长的摊薄影响，详尽对财务情形和筹办收效的功用，应以管帐师事情所出具的年度审计报告为准。

　　本零丁财务办理感应，放手本汇报出具日：山东力诺特种玻璃股份有限公司和本激励计划初度赋予的激发对象均符合《2022年节制性股票引发睡觉（草案）》规矩的付与所必要如意的条件，首次给与事变一经取得必须的赞成和授权，本次激励睡觉初次付与日、付与代价、初次给与器材和授予数量等的断定符合《统治技巧》、《上市法则》等法令、准则和规范性文件的正经。

　　1、 《山东力诺特种玻璃股份有限公司对于向激勉用具初度付与控制性股票的楬橥》

　　2、《山东力诺特种玻璃股份有限公司第三届董事会第八次会议决议》 3、《山东力诺特种玻璃股份有限公司零丁董事对于公司第三届董事会第八次群集干系审议事变的单独见地》

　　4、《山东力诺特种玻璃股份有限公司第三届监事会第八次聚关判断》 5、《山东力诺特种玻璃股份有限公司监事会关于公司2022年控制性股票激勉安置初度给与激励用具名单的核查见解》

　　（此页无正文，为《上海荣正投资探讨股份有限公司合于山东力诺特种玻璃股份有限公司2022年限度性股票鼓舞安插首次赋予干系事宜之孤单财务照看报告》的署名盖章页）